연말정산 준비 : 연금저축계좌로 세액공제 받는 방법 알아보기

연금 준비하고 계시나요?

 

국민연금 외에는 연금을 준비하지 않아 이번 기회에 개인연금을 저축하려고 합니다. 그래서 알아본 우리나라 연금시스템! 국내 연금시스템은 3가지 종류입니다. (a) 국민연금, (b) 연금저축(개인연금), (c) IRP (퇴직연금). 이중 13월의 월급이라고 불리는 연말정산으로 세액공제를 받으면서 노후대비 자금을 마련할 수 있는 연금저축을 알아보겠습니다.

 

 

※ 목차 ※

아래 목차를 클릭하면 해당 글로 이동됩니다. 

 

1. 연금저축계좌 : 납입기간 및 금액, 연금수령 조건 

2. 연금저축계좌 세액공제 혜택

3. 연금저축계좌 2021년 상위 ETF 상품

 

 

---

연금저축계좌란?

연금저축은 장기투자로 노후대비 자금을 마련하도록 세액공제 혜택을 주는 제도입니다. 2001년 1월부터 2013년 2월까지 <연금저축>이란 이름으로 분기별 300만원 (연 1200만원 한도)로 10년 이상 납기 시 연 납입액 중 400만원 소득공제 혜택이 있었습니다.

 

 

2013년 3월 이후 <연금저축계좌>

○ 가입기간 : 5년 이상

○ 납입금액 : 연1800만원 한도

○ 연금수령 요건 : 만 55세 이후 수령

 

 

금융상품의 연말정산 소득공제 혜택이 일부 변동되면서 <연금저축계좌> 로 개정되었습니다. 연금저축계좌의 가입기간은 5년이상으로 납입금액은 연 1800만원 한도입니다. 연간 연금수령한도 내에서 만 55세 이후 수령 가능합니다.

 

 

연금수령한도와 연금수령연차

 

연금저축계좌는 노후대비 자금 마련을 위한 통장이므로 연금 수령 초기에 많은 금액을 지급 받는 것을 방지하고자 연금수령한도를 적용하고 있습니다. 연금수령한도 내에서 연금을 받아야 연금수령으로 인정한다는 것입니다. 10년 이후에는 전액 수령이 가능합니다.

 

 

○ 연금수령한도 : 10년 동안 적용

○ 연금수령한도 계산법

 

 

2013년 3월 2일 이후 가입자는 5년 이상 납입하고 만 55세 이후 1년 차부터 연령에 따라 가산되어 연금을 수령하게 됩니다. 이렇듯 연금수령 조건을 충족하여 연금을 받을 수 있는 날이 포함된 연도를 1로 보며, 연금수령연차가 10년 이상인 경우 수령액 전체가 연금수령 한도입니다.

 

 

 

---

 

연금저축계좌로 세액공제 받기

연금저축계좌 세액공제 한도는 최대 400만원입니다. 총소득 5500만원 기준으로 13.2% 또는 16.5% 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

연금저축계좌 세액공제 한도 및 공제율

연간 소득구간		세액공제 한도	세액 공제율	최대 세액공제 금액
총급여(근로자)	종합소득금액
5500만원 이하	4000만원 이하	400만원	16.5%	660,000원
5500만~1억2000만 이하	4000만원~1억원 이하	400만원	13.2%	528,000원
1억2000만원 초과	1억원 초과	300만원	13.2%	396,000원

 

연금저축의 경우 최대 400만원까지 세액공제가 되지만 IRP 계좌가 있다면 연금저축과 IRP 계좌를 합쳐서 연간 총 700만원 세액공제를 받을 수 있습니다. IRP 계좌는 다음 포스팅에서 알려드리겠습니다.

 

세액공제 금액을 쉽게 예시를 들어 보겠습니다.

 

[경우 1]

총 소득 5500만원 이하 직장인이 연금저축계좌에 총 500만원의 금액을 운용했다면

 

계좌에는 500만원을 불입하였어도 세액공제 한도인 400만원으로 계산되어 400만원 x 16.5% = 660,000원. 세액공제 받을 수 있는 최대 금액은 66만원입니다.

 

 

[경우 2]

총 소득 5500만원 이하 직장인이 연금저축계좌에 총 300만원의 금액을 운용했다면

 

계좌에는 300만원을 불입하여 세액공제 한도인 400만원 미만이므로 불입금액 300만원 x 16.5% = 495,000원. 세액공제 받을 수 있는 금액은 49만5천원이 되는 것입니다.

 

 

 

 

세액공제 한도인 400만원을 충족하려면 매월 약 33만원을 연금저축계좌에 납입해야하므로 노후자금 장만을 위한 미래 투자 뿐 아니라 연말정산 세액공제를 위해 연금저축계좌 개설할 경우, 자신의 소득요건과 납입금액 잘 따져서 세액공제금액 확인할 필요가 있겠습니다. 

---

 

 

연금저축계좌 : 2021년 순매수 상위 ETF 상품

 

연금저축계좌는 현금, 연금펀드, ETF 3종으로 운영이 가능합니다. 현금은 국민연금처럼 현금을 예금처럼 예치하는 것을 의미하고, 연금펀드는 '연금'이 들어간 펀드상품을 선택하여 운영하면 됩니다. ETF 의 경우 연금저축계좌에서 ETF를 검색하여 원하는 ETF를 매수하면 되겠습니다.

 

최근에는 수익률 측면에서 예금이나 펀드 보다는 ETF를 운영하는 추세입니다. 

 

 

2021년 상반기 동안 개인이 매수한 상위 10개 ETF 상품입니다.

 

1. TIGER 차이나전기차 SOLACTIVE

2. TIGER 글로벌리튬&2차전지 SOLACTIVE

3. TIGER 미국테크 TOP10 INDEX

4. TIGER 미국필라델피아반도체나스닥

5. TIGER 차이나항생테크

6. TIGER KRX2차전지 K-뉴딜

7. TIGER 미국 S&P500

8. KODEX 레버리지

9. KODEX 2차전지산업

10. KODEX 200선물인버스2X

 

지난해와 비교하여 2차전지와 K-뉴딜 관련 ETF 매수세가 강했습니다. 최근 메타버스 관련 종목이 급부상하면서 미래에셋자산운용 메타버스 관련 ETF가 지난 10월 상장이후 한 달 새 순자산이 2302억원으로 집계되었다는 한국거래소의 발표도 있었습니다. ETF 매수시 투자 종목의 테마와 시가총액, 거래량, 기간별 수익과 순매수 강도를 공부하며 담응시길 추천합니다. 

 

 

---

 

 마무리

연금저축계좌는 공격적으로 주식 100% 의 비율로 투자를 할 예정입니다. 시장 안좋아지면 안정적으로 주식 60 : 채권 40 으로 리밸런싱하며 주기적으로 연금저축계좌 운영하며 노후자금 장만하는 것이 지금 제 목표입니다. 주식은 국내 기업 보다는 국내에 상장된 해외 ETF 중에서도 Tiger 미국 S&P500 과 앞으로 상장할 메타버스 관련 ETF 로 구성하려고 해요. 

 

다음 포스팅은 국내 상장된 해외 ETF 정보로 돌아오겠습니다. : )

 

 

 

 

/함께 읽으면 좋은 글/

 

 

신혼부부, 생애최초 미혼 1인가구 특별공급 신청 가능한 11월 아파트 청약 알아보기

 

파킹통장 개설 의미와 케이뱅크·카카오뱅크·토스뱅크의 파킹통장 금리 알아보기

 

 

국내 고배당주 KT&G 실적 및 배당금과 지급일, 배당락일 알아보기